10、计提在职、临时人员单位负担的医疗、养老、职业年金、失业、工伤并转户
| 人员性质 | 机关事业单位基本养老保险费 | 职业年金 | 职工基本医疗保险 | 公务员医疗补助 | 职工大额医疗互助保险 | 职工基本养老保险 | 失业保险 | 工伤保险 | ||||||
| 0.16 | 0.08 | 0.08 | 0.04 | 0.098 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 3 | 0.16 | 0.08 | 0.005 | 0.005 | 0.003 | |
| （单位缴纳） | （个人缴纳） | （单位缴纳） | （个人缴纳） | (单位缴纳) | (个人缴纳) | （单位缴纳） | (单位缴纳) | (个人缴纳) | (单位缴纳) | (个人缴纳) | (单位缴纳) | (个人缴纳) | （单位缴纳） | |
| 在职合计 | 84402.72 | 42201.36 | 42201.36 | 21100.68 | 46421.48 | 10550.34 | 15825.51 | 5275.17 | 72 | - | - | 2637.66 | 2637.66 | 2110.05 |
| 临时合计 | - | - | - | - | 303866.21 | 69060.5 | - | 34530.25 | 519 | 552484 | 276242 | 17265.62 | 17265.62 | 13812.12 |
| 总合计 | 84402.72 | 42201.36 | 42201.36 | 21100.68 | 350287.69 | 79610.84 | 15825.51 | 39805.42 | 591 | 552484 | 276242 | 19903.28 | 19903.28 | 15922.17 |
①计提在职、临时人员单位负担的医疗、养老、职业年金、失业、工伤保险
| 类别 | 摘要 | 科目代码 | 科目名称 | 借方金额 | 贷方金额 | 项目 | 功能科目 | 部门经济科目 |
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分机关事业单位基本养老保险 | 5001 | 业务活动费用 | 84402.72 | 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 | |||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分职业年金缴费 | 5001 | 业务活动费用 | 42201.36 | 30109 职业年金缴费 | |||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分医疗保险职工基本医疗保险缴费 | 5001 | 业务活动费用 | 46421.48 | 30110 职工基本医疗保险缴费 | |||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分医疗保险公务员医疗补助 | 5001 | 业务活动费用 | 15825.51 | 30111 公务员医疗补助缴费 | |||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分医疗保险大病统筹 | 5001 | 业务活动费用 | 5275.17 | 301129901 大病统筹保险 | |||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分工伤保险 | 5001 | 业务活动费用 | 2110.05 | 3011202 工伤保险 | |||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分失业保险 | 5001 | 业务活动费用 | 2637.66 | 3011201 失业保险 | |||
| 财 | 计提1月临时人员单位负担部分养老保险 | 5001 | 业务活动费用 | 552484 | 30199020202 养老保险 | |||
| 财 | 计提1月临时人员单位负担部分医疗保险 | 5001 | 业务活动费用 | 338396.46 | 30199020201 医疗保险 | |||
| 财 | 计提1月临时人员单位负担部分失业保险 | 5001 | 业务活动费用 | 17265.62 | 30199020203 失业保险 | |||
| 财 | 计提1月临时人员单位负担部分工伤保险 | 5001 | 业务活动费用 | 13812.12 | 30199020204 工伤保险 | |||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分机关事业单位基本养老保险 | 220105010102 | 应付职工薪酬-社会保险费-养老保险-在职人员机关事业单位基本养老保险-单位负担部分 | 84402.72 | ||||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分职业年金缴费 | 2201050202 | 应付职工薪酬-社会保险费-职业年金-单位负担部分 | 42201.36 | ||||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分医疗保险职工基本医疗保险缴费 | 220105030102 | 应付职工薪酬-社会保险费-医疗保险-在职人员-单位负担部分 | 46421.48 | ||||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分医疗保险公务员医疗补助 | 220105030102 | 应付职工薪酬-社会保险费-医疗保险-在职人员-单位负担部分 | 15825.51 | ||||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分医疗保险大病统筹 | 220105030102 | 应付职工薪酬-社会保险费-医疗保险-在职人员-单位负担部分 | 5275.17 | ||||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分工伤保险 | 2201050501 | 应付职工薪酬-社会保险费-工伤保险-在职人员单位负担部分 | 2110.05 | ||||
| 财 | 计提1月在职人员单位负担部分失业保险 | 220105040102 | 应付职工薪酬-社会保险费-失业保险-在职人员-单位负担部分 | 2637.66 | ||||
| 财 | 计提1月临时人员单位负担部分养老保险 | 220105010202 | 应付职工薪酬-社会保险费-养老保险-临时人员养老保险-单位负担部分 | 552484 | ||||
| 财 | 计提1月临时人员单位负担部分医疗保险 | 220105030202 | 应付职工薪酬-社会保险费-医疗保险-临时人员-单位负担部分 | 338396.46 | ||||
| 财 | 计提1月临时人员单位负担部分失业保险 | 220105040202 | 应付职工薪酬-社会保险费-失业保险-临时人员-单位负担部分 | 17265.62 | ||||
| 财 | 计提1月临时人员单位负担部分工伤保险 | 2201050502 | 应付职工薪酬-社会保险费-工伤保险-临时人员单位负担部分 | 13812.12 | ||||
| 后附原始单据：保险明细表 | ||||||||
②将计提在职、临时人员单位负担的医疗、养老、职业年金、失业、工伤保险转入往来款账户
| 类别 | 摘要 | 科目代码 | 科目名称 | 借方金额 | 贷方金额 | 项目 | 功能科目 | 部门经济科目 |
| 财 | 将1月计提在职、临时人员单位负担的医疗、养老、职业年金、失业、工伤保险转入往来款账户 | 100201 | 银行存款-基本账户银行存款 | 1120832.15 | ||||
| 财 | 将1月计提在职、临时人员单位负担的医疗、养老、职业年金、失业、工伤保险转入往来款账户 | 4001 | 财政拨款收入 | 1120832.15 | ||||
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分机关事业单位基本养老保险转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 84402.72 | 21R00000039****在职人员 | 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 | |
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分职业年金缴费转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 42201.36 | 21R00000039****在职人员 | 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 | 30109 职业年金缴费 | |
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分医疗保险职工基本医疗保险缴费转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 46421.48 | 21R00000039****在职人员 | 2101102 事业单位医疗 | 30110 职工基本医疗保险缴费 | |
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分医疗保险公务员医疗补助转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 15825.51 | 21R00000039****在职人员 | 2101102 事业单位医疗 | 30111 公务员医疗补助缴费 | |
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分医疗保险大病统筹转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 5275.17 | 21R00000039****在职人员 | 2101102 事业单位医疗 | 301129901 大病统筹保险 | |
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分失业保险转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 2637.66 | 21R00000039****在职人员 | 2050203 初中教育 | 3011201 失业保险 | |
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分工伤保险转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 2110.05 | 21R00000039****在职人员 | 2050203 初中教育 | 3011202 工伤保险 | |
| 预 | 将计提1月临时人员单位负担部分养老保险转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 552484 | 23R00000215****教委其他人员经费 | 2050203 初中教育 | 30199020202 养老保险 | |
| 预 | 将计提1月临时人员单位负担部分医疗保险转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 338396.46 | 23R00000215****教委其他人员经费 | 2050203 初中教育 | 30199020201 医疗保险 | |
| 预 | 将计提1月临时人员单位负担部分失业保险转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 17265.62 | 23R00000215****教委其他人员经费 | 2050203 初中教育 | 30199020203 失业保险 | |
| 预 | 将计提1月临时人员单位负担部分工伤保险转入往来款账户 | 7201010101 | 事业支出-基本支出-财政拨款支出-人员经费 | 13812.12 | 23R00000215****教委其他人员经费 | 2050203 初中教育 | 30199020204 工伤保险 | |
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分机关事业单位基本养老保险转入往来款账户 | 60010101 | 财政拨款预算收入-基本支出-人员经费 | 84402.72 | 21R00000039****在职人员 | 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | ||
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分职业年金缴费转入往来款账户 | 60010101 | 财政拨款预算收入-基本支出-人员经费 | 42201.36 | 21R00000039****在职人员 | 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 | ||
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分医疗保险职工基本医疗保险缴费转入往来款账户 | 60010101 | 财政拨款预算收入-基本支出-人员经费 | 46421.48 | 21R00000039****在职人员 | 2101102 事业单位医疗 | ||
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分医疗保险公务员医疗补助转入往来款账户 | 60010101 | 财政拨款预算收入-基本支出-人员经费 | 15825.51 | 21R00000039****在职人员 | 2101102 事业单位医疗 | ||
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分医疗保险大病统筹转入往来款账户 | 60010101 | 财政拨款预算收入-基本支出-人员经费 | 5275.17 | 21R00000039****在职人员 | 2101102 事业单位医疗 | ||
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分失业保险转入往来款账户 | 60010101 | 财政拨款预算收入-基本支出-人员经费 | 2637.66 | 21R00000039****在职人员 | 2050203 初中教育 | ||
| 预 | 将计提1月在职人员单位负担部分工伤保险转入往来款账户 | 60010101 | 财政拨款预算收入-基本支出-人员经费 | 2110.05 | 21R00000039****在职人员 | 2050203 初中教育 | ||
| 预 | 将计提1月临时人员单位负担部分养老、医疗、失业、工伤保险转入往来款账户 | 60010101 | 财政拨款预算收入-基本支出-人员经费 | 921958.2 | 23R00000215****教委其他人员经费 | 2050203 初中教育 | ||
| 后附原始单据：经费报销单、国库集中支付凭证、银行客户回单、转往来明细表 | ||||||||